Vermögenswirksame Leistungen in der Ausbildung

Vermögenswirksame Leistungen in der Ausbildung sind eine gute Möglichkeit, wie du mehr Geld in deinem Leben erhalten kannst. Wir erklären dir, was du zu vermögenswirksamen Leistungen in der Ausbildung wissen musst.

Was sind vermögenswirksame Leistungen in der Ausbildung?

Vermögenswirksame Leistungen in der Ausbildung dienen zum Vermögensaufbau für Azubis in Deutschland. Es ist unerheblich, ob du Deutsche/r oder Ausländer/in bist: Wichtig ist nur, dass du in Deutschland als Azubi beschäftigt bist.

Die Vermögenswirksamen Leistungen sind Geldleistungen und kommen zunächst aus der Tasche des Arbeitgebers. Bis zu 40 Euro pro Monat kann dieser dir zusätzlich zu deiner Ausbildungsvergütung zahlen. Dies gilt über die gesamte Dauer deiner Ausbildungszeit – also zwischen zwei und vier Jahren.

Für diese Leistungen erhältst du als Arbeitnehmer oder Azubi dann noch zusätzlich Geld vom Staat. Der Staat zahlt dir zusätzlich 9%, wenn deine vermögenswirksamen Leistungen in einen Bausparvertrag fließen und 20%, wenn diese in Aktien oder Fonds fließen.

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Wie funktioniert die Arbeitnehmer-Sparzulage konkret?

Die Arbeitnehmer-Sparzulage ist das vielleicht attraktivste „Geheimnis“ rund um die vermögenswirksamen Leistungen – und wird trotzdem häufig übersehen. Denn nicht nur der Arbeitgeber beteiligt sich durch monatliche Zahlungen von bis zu 40 Euro, auch der Staat legt unter bestimmten Bedingungen nochmal ordentlich etwas drauf. Wer VL in bestimmte Anlageformen wie Fonds oder Bausparverträge steckt, kann sich damit jährlich bis zu 80 Euro (Fonds) bzw. 43 Euro (Bausparen) an staatlicher Zulage sichern. Voraussetzung: Man liegt unter bestimmten Einkommensgrenzen und investiert gezielt in förderfähige Verträge.

Für VL in Fonds beträgt die Einkommensgrenze für Ledige derzeit 20.000 Euro zu versteuerndes Jahreseinkommen (bei Verheirateten 40.000 Euro). Beim Bausparen liegt die Grenze sogar etwas höher: 17.900 Euro (bzw. 35.800 Euro). Wichtig ist dabei, dass es nicht auf das Bruttogehalt ankommt, sondern auf das „zu versteuernde Einkommen“, das durch Werbungskosten, Sonderausgaben oder Kinderfreibeträge deutlich niedriger ausfallen kann. Damit profitieren auch viele Azubis, dual Studierende oder Berufseinsteiger.

Ein Tipp für alle, die sich unsicher sind: Die Sparzulage muss jährlich über die Steuererklärung beim Finanzamt beantragt werden – meist erledigt das aber die Bank oder Bausparkasse automatisch durch eine sogenannte „Bescheinigung nach §13“. Wer regelmäßig seine VL checkt, keine Fristen verpasst (4 Jahre rückwirkend beantragbar!) und die staatliche Förderung mitnimmt, baut über Jahre ein kleines Vermögen auf – ganz ohne großen Aufwand.

Welche Anlageformen stehen für vermögenswirksame Leistungen zur Verfügung?

Vermögenswirksame Leistungen (VL) klingen auf den ersten Blick wie ein pauschaler Geldzuschuss, den man „irgendwo“ spart. Doch in der Praxis sind die Wege, wie man diese Leistungen investieren kann, erstaunlich vielfältig – und je nach Lebenssituation, Risikobereitschaft und Planungshorizont sehr unterschiedlich zu bewerten. Die bekanntesten Anlageformen sind Bausparverträge, Investmentfonds, Banksparpläne, Lebensversicherungen und die Tilgung von Baukrediten. Jeder dieser Wege hat klare Vor- und Nachteile, die man kennen sollte, bevor man sich festlegt.

Vor allem junge Menschen in Ausbildung greifen oft zu Bausparverträgen, weil sie Sicherheit versprechen und später für den Erwerb von Wohneigentum genutzt werden können. Auch Investmentfonds, insbesondere VL-fähige Aktienfonds, werden immer beliebter – hier winken zwar höhere Renditen, aber auch ein gewisses Risiko. Wer auf absolute Sicherheit setzt, kann auf Banksparpläne oder sogar auf eine Direktzahlung in Lebensversicherungen ausweichen – auch wenn diese Modelle in der aktuellen Zinslandschaft oft kaum Erträge bringen.

Es lohnt sich also, die VL nicht einfach „irgendwo“ hinzuleiten, sondern die passende Form sorgfältig auszuwählen. Wer staatliche Zuschüsse wie die Arbeitnehmersparzulage optimal nutzen will, sollte dabei auf förderfähige Produkte setzen – und das möglichst frühzeitig. Gerade bei Fonds lohnt sich zudem ein Beratungsgespräch, um versteckte Gebühren und Risiken zu verstehen.

Lohnen sich vermögenswirksame Leistungen in der Ausbildung?

Auf den ersten Blick sind diese Beträge natürlich nicht besonders hoch. Aber als Karriere-Starter solltest du dir dieses Geld nicht entgehen lassen, da es über die Jahre zu einer beträchtlichen Summe anwachsen kann. Und es ist geschenktes Geld, das du leicht bekommen kannst.

Achte darauf, dass du vermögenswirksame Leistungen auch im bezahlten Praktikum und während anderer Tätigkeiten erhalten kannst.

Fragen und Antworten

VL für dual Studierende: Möglichkeiten und Fallstricke

Duale Studiengänge sind eine gefragte Kombination aus Praxis im Unternehmen und Theorie an der Hochschule – und oft auch ein idealer Einstieg in die Arbeitswelt. Was viele nicht wissen: Auch dual Studierende haben in vielen Fällen Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen. Ob und in welcher Höhe VL gezahlt werden, hängt allerdings stark vom jeweiligen Unternehmen ab – ein gesetzlicher Anspruch besteht nicht. Wer einen Arbeits- oder Ausbildungsvertrag mit Vergütung hat, hat aber gute Karten. Besonders in tarifgebundenen Unternehmen, etwa im öffentlichen Dienst oder in der Industrie, sind VL häufig Bestandteil des Vertrags.

Kritisch wird es, wenn der dual Studierende offiziell als Praktikant oder studentische Hilfskraft geführt wird – dann ist eine VL-Zahlung meist ausgeschlossen. Auch die Förderfähigkeit über die Arbeitnehmersparzulage hängt wie bei klassischen Auszubildenden vom zu versteuernden Einkommen ab. Viele dual Studierende liegen mit ihren kombinierten Studien- und Ausbildungsvergütungen unter der relevanten Einkommensgrenze und können daher die staatlichen Zuschüsse voll ausschöpfen – allerdings nur, wenn sie rechtzeitig einen VL-fähigen Sparvertrag abschließen.

Für dual Studierende lohnt es sich doppelt, sich frühzeitig mit dem Thema VL zu beschäftigen. Neben dem potenziellen Arbeitgeberzuschuss winkt auch die staatliche Förderung – und das bei überschaubarem Risiko. Wichtig ist, alle Unterlagen genau zu prüfen und im Vorstellungsgespräch gezielt nach VL zu fragen.

Was passiert mit VL bei Arbeitgeberwechsel oder Ausbildungsabbruch?

Gerade in der Ausbildung oder im dualen Studium kommt es nicht selten zu einem Wechsel des Arbeitgebers – sei es durch einen Ausbildungsabbruch, ein Branchenwechsel oder einen Neustart in einem anderen Unternehmen. Für die vermögenswirksamen Leistungen (VL) stellt sich dann die Frage: Was passiert mit dem angesparten Geld? Die gute Nachricht zuerst: Das bereits eingezahlte Guthaben bleibt in jedem Fall bestehen. Es ist rechtlich geschützt und kann nicht verfallen – egal ob der VL-Vertrag über Fonds, einen Bausparplan oder eine andere Sparform abgeschlossen wurde.

Bei einem Arbeitgeberwechsel ruht der bestehende VL-Vertrag in der Regel einfach weiter. Das heißt: Es werden keine neuen Einzahlungen mehr vorgenommen, aber das bereits investierte Kapital bleibt aktiv und entwickelt sich je nach Sparform weiter. Wer möchte, kann beim neuen Arbeitgeber die Weiterzahlung auf denselben Vertrag beantragen – viele Banken und Versicherer bieten dazu entsprechende Formulare. Alternativ kann auch ein neuer Vertrag abgeschlossen werden. Wichtig: Es ist nicht zwingend erforderlich, bei jedem Arbeitgeberwechsel auch den VL-Vertrag zu wechseln – Kontinuität zahlt sich hier oft aus.

Wer seine VL strategisch nutzen will, sollte bei einem Arbeitgeberwechsel frühzeitig handeln. Es empfiehlt sich, die Vertragsnummer, den Anbieter und die VL-Art griffbereit zu haben, um dem neuen Arbeitgeber alle nötigen Infos zu liefern. So bleibt der Sparprozess ununterbrochen – und das kleine Vermögen wächst weiter, auch wenn man beruflich nochmal neu durchstartet.

Wo kann ich mehr dazu lesen?

Wir empfehlen dir, dich zu allen finanziellen Fragen immer auch an einen Steuerberater zu wenden und dich umfassend zu informieren. Hilfreich kann für dich auch dieser Artikel zum Thema Vermögenswirksame Leistungen sein, um mehr zum Thema zu erfahren.

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